Разбираемся, как работают негосударственные пенсионные фонды, чем отличаются государственная и дополнительная пенсии, в чем их плюсы и минусы.
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) помогают копить деньги на достойную старость. Вы или ваш работодатель делаете в них отчисления, а фонды инвестируют эти средства, чтобы они не обесценивались со временем. Когда вы выходите на заслуженный отдых, НПФ начинает постепенно выплачивать вам эти сбережения в виде пенсии.
Есть два способа увеличить свои будущие доходы с помощью НПФ: нарастить накопительную часть государственной пенсии и сформировать дополнительную пенсию.
НАКОПИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ
С 2002 по 2013 год часть обязательных пенсионных отчислений работодателей шла не на общий счет Пенсионного фонда России (ПФР), а на индивидуальные пенсионные счета сотрудников. В 2023 году ПФР объединился с Фондом социального страхования в единый Социальный фонд России (СФР). Так что теперь пенсионные накопления хранятся в СФР. Но так как действие программы было ограничено, эта часть пенсии есть далеко не у всех. Люди, у которых такие накопления есть, могут оставить их на своем индивидуальном счете в СФР или перевести в один из НПФ.
Правила работы всех фондов с накопительной частью госпенсии одинаковы. Порядок взносов и выплат, расчета и индексации пенсий установлен законом, поменять его не получится.
Например, индивидуальные счета и в СФР, и в НПФ разрешается пополнять самостоятельно — тогда государственная пенсия будет больше. Чтобы делать взносы через работодателя, нужно подать ему заявление и указать конкретную сумму или процент от зарплаты, которые бухгалтерия будет переводить на ваш пенсионный счет.
Если хотите получать накопительную часть пенсии не пожизненно, а в течение какого-то срока, то он должен быть не меньше 10 лет.
Накопительную часть госпенсии фонды инвестируют предельно осторожно, в основном в самые надежные финансовые инструменты. Поэтому высокой доходности ждать не стоит — обычно она оказывается примерно на уровне инфляции. В результате деньги не обесцениваются со временем, но и не сильно прирастают.
Отчисления на обязательную пенсию полностью защищены государством. Если фонд обанкротится, все взносы вернутся на ваш индивидуальный пенсионный счет в СФР. Но инвестиционный доход за все предыдущие годы может потеряться — государство не гарантирует его сохранность. Если вы уже начали получать пенсию, в случае банкротства фонда ее размер не изменится. Просто выплаты будут идти через СФР.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ПЕНСИЯ
Это способ создать себе вторую пенсию. Чтобы ее получать, нужно выбрать НПФ и заключить с ним договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).
Когда вы самостоятельно копите на пенсию, то сами решаете, как часто и какие суммы будете вносить, когда и как вам начнут выплачивать деньги, будут ли сбережения передаваться по наследству, и определяете многие другие условия.
Доходность таких вложений может быть выше, чем в случае накоплений на госпенсию. Дело в том, что для дополнительных пенсий НПФ имеют право выбирать немного более рискованные, но в перспективе и более прибыльные активы.
Сбережения на дополнительную пенсию застрахованы, но размер компенсации ограничен. Если НПФ обанкротится или у него отзовут лицензию, государственное Агентство по страхованию вкладов (АСВ) возместит скопившееся на вашем индивидуальном пенсионном счете, в том числе инвестиционный доход. Но в пределах 2,8 млн рублей.
Если вы уже начали получать дополнительную пенсию, даже после закрытия проблемного фонда отчисления продолжит делать новый НПФ — его выберет АСВ. Но государство гарантирует ежемесячные выплаты в пределах четырех социальных пенсий по старости. На большие суммы можно рассчитывать не всегда — это зависит от финансового положения старого фонда.
Многие НПФ одновременно и участвуют в системе обязательного пенсионного страхования, и предлагают индивидуальные пенсионные планы. Но необязательно доверяться одному фонду — вы вправе воспользоваться предложениями разных НПФ.
Если решите откладывать на дополнительную пенсию в том же фонде, который уже управляет накопительной частью вашей госпенсии, то нужно будет заключить с ним новый договор на отдельный счет.
Банк России четко регламентирует, во что НПФ могут вкладывать деньги своих клиентов (высокорискованные инструменты исключены), и строго следит за исполнением этих требований. Тем не менее любые инвестиции могут обернуться потерями. И обычно чем больше вероятный доход, тем выше риск.
Прежде чем заключать договор о дополнительной пенсии, посмотрите на сайте НПФ инвестиционную декларацию фонда и текущую структуру активов — например, какую долю в инвестиционном портфеле занимают акции, облигации и государственные ценные бумаги.
Сравнить доходность инвестиций разных фондов можно в сводных таблицах на сайте Банка России. Если фонд работает и в системе обязательного пенсионного страхования, и в системе негосударственного пенсионного обеспечения, то показатели доходности по этим двум направлениям публикуются отдельно, и они могут различаться. Поэтому для начала выберите, какой вид инвестиций фонда вас интересует, и проверьте доходность за несколько лет.
Обратите внимание, что на сайте регулятора все фонды показывают общий доход от инвестиций — до того, как вычтут из него собственные комиссионные и другие платежи.
Нередко фонды предлагают на выбор несколько пенсионных продуктов — они могут различаться, например, сроками выплат и периодичностью взносов. У каждого варианта пенсионного плана есть так называемый паспорт. В этом коротком документе прописаны основные условия договора и финансовые риски — обязательно изучите их.
Решите, как вы хотите получать дополнительную пенсию — до конца жизни или в течение какого-то срока — скажем, 20 лет. Какую-то часть накопленных денег вы можете забрать сразу после выхода на пенсию. Но нередко график выплат разрешается пересмотреть прямо перед тем, как фонд рассчитает и начнет перечислять вам пенсию.
Как правило, договор с НПФ заключается на весь период накопления и выплаты пенсии. Обязательно выясните, что будет, если вы захотите его расторгнуть раньше. Возможно, вам вернут деньги без учета инвестиционного дохода или даже меньше, чем вы внесли.
Узнайте, можно ли передать накопления по наследству. И получат ли что-то наследники, если вам уже начнут выплачивать пенсию.
Выясните, будет ли фонд индексировать вам пенсию, когда вы уже начнете ее получать, и в каком размере.
НУЖНО ЛИ ПЛАТИТЬ НАЛОГИ С ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ПЕНСИЙ
В большинстве случаев ничего платить не придется. К примеру, если вы сами копите себе на старость или делаете взносы в НПФ для дополнительных пенсий членам вашей семьи. В частности, от уплаты подоходного налога освобождаются:
супруги,
родители,
дети, в том числе усыновленные и находящиеся под опекой,
дедушки, бабушки и внуки,
родные братья и сестры.
Если же вы делаете взносы на дополнительную пенсию человеку, который не состоит с вами в близком родстве, фонд будет удерживать с выплат пенсионеру подоходный налог.
При подготовке материала использовались статьи с портала Финансовая культура
Comments