Вексель это своего рода долговая расписка. Он подтверждает, что тот, кто выпустил вексель (векселедатель) обязан заплатить (кредитору) определенную сумму в определенный срок. Погашением векселя это выплата денег по нему.
Векселя чаще всего используют компании для расчетов между собой. Реже компании выпускают векселя, чтобы одолжить деньги у населения.
КАКИМ ОБРАЗОМ ВЕКСЕЛЬ ПРИНОСИТ ДОХОД
В отличии от случая с распиской, когда условия устанавливает кредитор, при выдаче векселя — сам векселедатель. Он определяет, какой процент сверх одолженной суммы он готов заплатить. Тот, кто хочет купить вексель, решает, соглашаться на эти условия или нет.
Обычно доход указывается в процентах на самом векселе.
В других случаях на векселе указан его номинал. Но фактически бумагу продают по другой цене. В этом случае доход будет равен разнице между номиналом и ценой погашения векселя.
Разница между фактической ценой на момент покупки векселя и его номиналом называют это дисконт.
ЧЕМ ВЕКСЕЛЬ ОТЛИЧАЕТСЯ ОТ ВКЛАДА
Продавцы векселей уверяют, что вексель и вклад это практически одинаковые финансовые продукты, но доходность по векселю будет выше, чем по вкладу. В некоторых случаях это действительно может оказаться правдой. Но при этом продавцы обычно умалчивают о тех рисках, которые связаны с покупкой векселя.
Вексель не застрахован
Банковские вклады застрахованы АСВ, то есть вкладчик получит обратно свои деньги в пределах 1.4 млн рублей, если у банка отзовут лицензию. В случае с векселем, даже если он выдан банком, никаких гарантий при форс-мажорных ситуациях нет. Вложения в векселя не попадают в систему страхования вкладов.
Векселедержатели относятся к третьей — последней — очереди кредиторов. Это значит, что в случае отзыва лицензии у банка, который выдал вексель, на погашение долгов перед ними денег уже может не остаться.
Погасить вексель раньше указанного на нем срока нельзя
Вклад можно забрать в любое время, хотя обычно и с потерей процентов. С векселем так не получится. Если на нем указан конкретный срок погашения, до этого момента деньги получить нельзя.
С прибыли по векселям нужно всегда отчислять налог в 13%. Например, если доход составил 20 000 рублей, 2600 рублей из них придется заплатить налоговой.
Проценты по банковским вкладам облагаются налогом только в том случае, если доход по всем вашим депозитам за год превысил определенный уровень.
Вексель неправильно оформлен
Существуют очень строгие требования к оформлению векселя. На нем должны присутствовать обязательные реквизиты:
Заголовок. Там должно быть написано, какая это бумага — «Простой вексель» или «Переводной вексель». Простой вексель используется, когда в сделке есть только два участника — должник и кредитор. Переводной вексель используется очень редко — в том случае, если в сделке появляется третий участник (его называют плательщиком). Он возвращает деньги кредитору вместо должника.
Сумма к оплате. Она должна быть написана без исправлений — и цифрами, и прописью. Если вексель процентный, проценты должны быть указаны отдельно.
Дата и место составления векселя, то есть место, где он был куплен. Если место составления векселя не указано, им считается адрес должника.
Срок платежа. Он может указываться по-разному. Первый вариант — на векселе пишут конкретную дату, когда он должен быть погашен. Другой вариант — надпись «по предъявлении». Она означает, что выплату можно потребовать в любое время в течение года со дня составления векселя. Кроме того, допускается указывать определенный период, когда можно получить деньги. Например, «по предъявлении, но не ранее 3 февраля 2020 года и не позднее 3 февраля 2021 года».
Если срок платежа вообще не написан, считается, что это вексель, который оплачивается по предъявлении.
Место, в котором должен быть совершен платеж. Если оно не указано, то выплачивать деньги нужно там же, где был составлен вексель. Если информации о месте составления тоже нет, то местом платежа будет считаться адрес векселедателя (простой вексель) или плательщика (переводной вексель).
Наименование кредитора. Это полное наименование компании или фамилия, имя, отчество человека, а также их полные адреса.
Подпись векселедателя. Вексель должен быть подписан вручную. Если вексель выдает компания, на нем должна быть печать организации, а также подпись генерального директора и желательно — главного бухгалтера.
Реквизиты должника. Указываются полное наименование и адрес юридического лица или фамилия, имя, отчество и место регистрации человека. На переводном векселе должны быть указаны реквизиты и векселедателя, и плательщика.
Если какого-то из обязательных реквизитов нет, то составленная бумага не считается векселем.
СТОИТ ЛИ ВООБЩЕ ПОКУПАТЬ ВЕКСЕЛЯ
Вексель — вполне законный финансовый инструмент. Но в обращении с ними есть много тонкостей, из-за которых его покупка может обернуться убытками.
Если вы не уверены, что готовы разбираться во всех нюансах, лучше выбрать более простые способы вложения денег — например, банковский вклад. И при его оформлении внимательно изучить договор, чтобы наверняка убедиться, что вам не предлагают вместо депозита что-то другое.
При подготовке статьи использовались материалы с портала Финансовая культура
Comments